Bankavstemming før finansieringsdialog

Bankavstemming før finansieringsdialog krever at bedriften kan bekrefte at likviditet og bokført bank faktisk stemmer.

Hva er den konkrete beslutningen?

Start med å beskrive behovet uten produktnavn. For bankavstemming før finansieringsdialog er kjernen å bekrefte at likviditet og bokført bank faktisk stemmer.

Nøkkeltallet som bør styre analysen

Det mest nyttige målet i denne vurderingen er uavstemt differanse.

Et praktisk scenario

Tenk på en norsk bedrift som må bekrefte at likviditet og bokført bank faktisk stemmer.

Den beregner uavstemt differanse, viser laveste likviditetsnivå og beskriver hvilke kostnader som kan flyttes uten å skade leveransen.

Dokumentasjon som gjør vurderingen etterprøvbar

For denne problemstillingen er bankavstemming og kontoutskrift særlig viktig.

• formål, beløp, ønsket tidspunkt og foreslått løpetid
• siste årsregnskap og oppdaterte periodetall
• likviditetsprognose med base, nedside og tiltak
• dokumentasjonen som underbygger bankavstemming og kontoutskrift
• full oversikt over eksisterende lån, leasing, garantier og pant
• forklaring av vesentlige avvik mot tidligere budsjett
• ansvarlig person og dato for neste oppdatering

Den viktigste risikoen

Den tydeligste fallgruven er beslutninger basert på feil saldo.

Bruk regnskapet som en løpende kontroll

ReAI er teknologipartner for Rolu. Oppdaterte regnskapstall, fakturaer og reskontro gjør det lettere å følge uavstemt differanse og forklare avvik mot prognosen.

Kontrolliste før neste møte

1. Beskriv behovet og beslutningen på én side.
2. Beregn uavstemt differanse med en tydelig og gjentakbar definisjon.
3. Samle bankavstemming og kontoutskrift og avstem mot regnskapet.
4. Test en nedside der beslutninger basert på feil saldo.
5. Sammenlign samlet kostnad, sikkerhet og fleksibilitet.
6. Avklar hvem som oppdaterer tallene og når tiltak utløses.

Les videre om Månedsregnskap til bank og långiver og Skatteattest i finansieringsprosessen .

Testplan for Bankavstemming før finansieringsdialog

Praktisk guide til bankavstemming før finansieringsdialog med nøkkeltall, dokumentasjon, scenarioanalyse og kontrollpunkter for norske bedrifter. I stedet for å godkjenne Bankavstemming før finansieringsdialog ut fra en presentasjon, bør daglig leder, styret og den som utarbeider likviditets- og regnskapsgrunnlaget kjøre en avgrenset test med egne data og et definert avvik. Når virksomheten arbeider med Bankavstemming før finansieringsdialog, er det mest avslørende å teste en realistisk avvikssituasjon fremfor en perfekt standardprosess.

Testdata

Velg et representativt utvalg saker og kontroller at de samlet dekker årsregnskap, perioderapport, prognose, gjeldsoversikt, sikkerhetsgrunnlag, covenants og styrebeslutning. Fjern eller skjerm opplysninger som ikke er nødvendige for testen. Noter forventet resultat på forhånd, slik at teamet ikke tilpasser vurderingen etter det systemet faktisk leverer.

Gjennomføring

1. Kjør normalflyten fra låneformål, dokumentpakke, nøkkeltall, vilkår, sikkerhet, beslutning og løpende rapportering.
2. Gjenta testen med denne hendelsen: en långiver som ber om oppdaterte tall og forklaring på et prognoseavvik før saken kan vurderes.
3. La en annen person kontrollere grunnlaget og ta stilling til hvor mye kapital virksomheten faktisk trenger, når den trengs og hvilken betjeningsevne som tåler et svakere scenario.
4. Registrer manuelle steg, uklare valg og data som må rettes flere steder.

Akseptansekriterier

Testen av Bankavstemming før finansieringsdialog er bestått når utfallet kan forklares, avviket er synlig og neste person kan arbeide videre uten en muntlig overlevering. Den er ikke bestått hvis at ønsket lånebeløp bestemmes før formål, kontantstrøm, egeninnsats og nedside er dokumentert. Da bør virksomheten rette arbeidsflyten eller avgrense bruken før løsningen rulles ut bredere.

Følg opp etter en avtalt periode med likviditetsbuffer, rentedekning, avvik mot prognose, kapitalbinding og tidspunkt for neste finansieringsbehov. Kombiner måltallene med en gjennomgang av enkeltsaker; gjennomsnitt kan skjule sjeldne feil med stor konsekvens. Dokumenter deretter hva som skal beholdes og hvilket problem som fortsatt krever tiltak.

Rolu tilbyr finansieringsforberedelse, ikke lån, kredittbeslutninger eller låneformidling; eventuell formidling må skje gjennom en korrekt registrert aktør.

Hvis virksomheten vil arbeide videre med Bankavstemming før finansieringsdialog i sin egen situasjon, kan den be Rolu vurdere finansieringsgrunnlaget .

Offentlig kilde og avgrensning

Se Brønnøysundregistrenes veiledning om årsregnskap . Regler, satser og markedsvilkår kan endres. Kontroller alltid oppdatert informasjon hos myndigheten, långiveren og relevante profesjonelle rådgivere før en bindende beslutning.