Stresstest av rente og avdrag

Stresstest av rente og avdrag handler først og fremst om å måle kontantstrømmen ved høyere rente og svakere resultat.

Begynn med beslutningen, ikke produktnavnet

Skriv formålet i én setning. For stresstest av rente og avdrag bør ledelsen særlig kunne forklare hvordan den vil måle kontantstrømmen ved høyere rente og svakere resultat.

Neste steg

Fortsett med Sammenligne finansieringstilbud eller Forhandle vilkår for bedriftsfinansiering .

Et arbeidseksempel for Stresstest av rente og avdrag

En praktisk guide til stresstest av rente og avdrag med beslutningskriterier, dokumentasjon og kontrollspørsmål. Sett påstanden på prøve med følgende situasjon: en långiver som ber om oppdaterte tall og forklaring på et prognoseavvik før saken kan vurderes. For daglig leder, styret og den som utarbeider likviditets- og regnskapsgrunnlaget er poenget å se om Stresstest av rente og avdrag fortsatt fungerer når tiden er knapp og grunnlaget ikke er perfekt.

Før, under og etter

1. Før: Avklar formålet, ansvarlig person og hvilke av årsregnskap, perioderapport, prognose, gjeldsoversikt, sikkerhetsgrunnlag, covenants og styrebeslutning som allerede er kontrollert.
2. Under: Registrer beslutninger og avvik der de oppstår. Ikke flytt saken videre bare fordi ett system viser grønn status.
3. Etter: Kontroller utfallet mot likviditetsbuffer, rentedekning, avvik mot prognose, kapitalbinding og tidspunkt for neste finansieringsbehov, og dokumenter hvem som lukket eventuelle forskjeller.

I denne gjennomgangen bør teamet arbeide med minst 10 reelle eksempler. Velg noen som gikk som planlagt, ett som krevde manuell retting, og ett som ble stoppet. Da blir det mulig å skille mellom en sjelden brukerfeil og et mønster som skyldes uklare roller eller svakt datagrunnlag.

Avviket er den viktigste delen

For Stresstest av rente og avdrag bør et avvik ha en eier, en frist og en synlig konsekvens. Beskriv hva som må korrigeres ved kilden, hvilke andre registreringer som påvirkes, og hva som må bekreftes før saken kan lukkes. Det reduserer risikoen for at ønsket lånebeløp bestemmes før formål, kontantstrøm, egeninnsats og nedside er dokumentert.

En god akseptansetest er at en kollega kan finne årsregnskap, perioderapport, prognose, gjeldsoversikt, sikkerhetsgrunnlag, covenants og styrebeslutning, forstå beslutningen og gjenta kontrollen uten muntlig hjelp. Følg deretter utviklingen i likviditetsbuffer, rentedekning, avvik mot prognose, kapitalbinding og tidspunkt for neste finansieringsbehov. Hvis tallene ikke endrer seg, må virksomheten undersøke om tiltaket treffer den faktiske årsaken.

Rolu tilbyr finansieringsforberedelse, ikke lån, kredittbeslutninger eller låneformidling; eventuell formidling må skje gjennom en korrekt registrert aktør.

Hvis virksomheten vil arbeide videre med Stresstest av rente og avdrag i sin egen situasjon, kan den be Rolu vurdere finansieringsgrunnlaget .

Kilder og avgrensning

Se Norges Banks oversikt over styringsrenten for offentlig veiledning som er relevant for temaet. Regler, satser og tilbud kan endres. Kontroller derfor oppdatert informasjon hos offentlig myndighet, långiver og eventuelle profesjonelle rådgivere før bedriften inngår en avtale.