Likviditetsoversikt før finansieringssamtalen
Lag en datofestet oversikt over innbetalinger, utbetalinger og usikre forutsetninger før du vurderer kapitalbehovet.
«Vi trenger mer likviditet» er et vanskelig utgangspunkt for en finansieringssamtale hvis du ikke kan vise når behovet oppstår og hva som skaper det. Lag først en enkel oversikt over bankbeholdning og forventede betalinger, fordelt på relevante datoer eller uker.
Skill mellom et midlertidig gap og en løpende drift som bruker mer penger enn den får inn. De kan gi lignende bankbeholdning i dag, men krever ulike vurderinger. Oversikten skal gjøre dette synlig før du diskuterer finansieringsform.
Begynn med en avstemt dato
Bruk en startsaldo du kan forklare. Ta med hvilke kontoer som inngår, og om deler av beholdningen har en bestemt bruk eller begrensning. En samlet bankrapport er ikke alltid det samme som penger som fritt kan brukes i driften.
Legg deretter inn forventede betalinger på de datoene de antas å komme. En kundefaktura med forfall er ikke det samme som en sikker innbetaling på den datoen. Merk antakelsen tydelig dersom kunden ofte betaler sent.
Bruk en oversikt som kan oppdateres
| Post | Hva som bør være synlig |
|---|---|
| Kundeinnbetaling | Beløp, forventet dato og usikkerhet |
| Leverandørbetaling | Avtalt beløp og forfall |
| Lønn og andre faste betalinger | Dato og grunnlag |
| Investering eller prosjekt | Når kostnaden oppstår og hva den gjelder |
| Finansiering som allerede er avtalt | Tilgjengelighet og relevante begrensninger |
Hold resultattall og betalingsdatoer fra hverandre. En kostnad kan være bokført i én periode og betales i en annen. Det er kontantbevegelsen du må forstå i likviditetsoversikten.
Test en forsinket kundeinnbetaling
Anta i et tenkt eksempel at 100 000 kroner fra en kunde er forventet i uke to. Flytt innbetalingen til uke fire og se hvilke utbetalinger som da ikke er dekket. Noter om gapet kan håndteres gjennom avtalt planlegging, eller om det må vurderes andre tiltak.
Dette er en følsomhetstest, ikke en vurdering av hvilken finansiering bedriften bør ta opp. Verdien ligger i at dere kan vise hvilken antakelse behovet avhenger av.
Forklar hva som endrer bildet
Skriv et kort notat med de viktigste driverne: sesong, kundebetalinger, lagerbinding, investeringer eller endret kostnadsnivå. Knytt hver driver til tallene. Hvis budsjettet forutsetter økt salg, bør dette skilles fra allerede avtalte leveranser.
Rolu hjelper med finansieringsforberedelser og regnskapsgrunnlag. En henvendelse gjelder en slik gjennomgang, ikke en lånesøknad. ReAI kan være relevant for løpende regnskapsoversikt, og Aiak kan hjelpe med å avklare tall og arbeidsdeling før du møter en eventuell finansieringsaktør.
Fortsett med neste oppgave
Les også selgerkreditt ved bedriftskjøp.
Du kan også lese om forberedelser ved bedriftsfinansiering.