Likviditetsbudsjett for kassekreditt

Et likviditetsbudsjett for kassekreditt skal vise når penger faktisk går inn og ut, ikke bare når inntekter og kostnader føres i regnskapet. Før du vurderer finansiering, må du kunne forklare hvor stort gapet er, hvor lenge det varer og hva som skal dekke det.

Begynn med en bekreftet startsaldo

Bruk en avstemt bankbeholdning og skill tilgjengelige penger fra beløp dere ikke kan disponere. Legg deretter inn forventede kundebetalinger, leverandørforfall, lønn, avgifter, investeringer og andre betalinger.

Ikke tell samme kundebetaling både som en faktura i reskontroen og som en egen salgsprognose. Skill også avtalt finansiering fra finansiering bedriften bare håper å få.

Eksempel: positiv måned, men negativ uke

Dette forenklede eksemplet viser tusen kroner og ser bort fra finansiering. Betalingsbeløpene inkluderer eventuell MVA der den faktisk følger betalingen.

Måneden ender med 40 000 kroner, men i uke 2 oppstår et beregnet gap på 50 000 kroner. Minustallet er et udekket behov i modellen, ikke en tillatelse til å overtrekke kontoen.

Hvis bedriften i tillegg vil beholde en driftsbuffer på 20 000 kroner, må den planlegge for 70 000 kroner på det svakeste tidspunktet. Det er fortsatt ikke en anbefalt eller innvilget kredittramme. Renter, gebyrer og konkrete avtalevilkår må inn i neste versjon.

Flytt den største kundebetalingen

Anta at 80 000 av de 120 000 kronene i uke 3 blir utsatt til uke 5. Da blir saldoen ved slutten av uke 3 minus 50 000 kroner og ved slutten av uke 4 minus 40 000 kroner.

Største gap er fortsatt 50 000 kroner, men behovet varer lenger. Eksemplet viser hvorfor både beløp og varighet må vurderes. Kontroller også betalinger innenfor hver uke; en positiv ukesum kan skjule et problem på lønningsdagen.

Legg skattetrekket på riktig betalingsdag

Fra januar 2026 betales forskuddstrekk direkte til Skatteetaten senest første virkedag etter lønnsutbetalingen. Et budsjett med bare nettolønn på lønningsdagen og skattetrekk annenhver måned overvurderer tilgjengelige penger. Arbeidsgiveravgiften har fortsatt egne terminsfrister. Se Skatteetatens betalingsveiledning .

Eksempel: Nettolønn på 100 000 kroner fredag og forskuddstrekk på 40 000 kroner neste virkedag krever samlet 140 000 kroner. Vis begge utbetalingene, også når de havner i hver sin budsjettuke. Ikke legg skattetrekket til på nytt dersom budsjettposten allerede viser bruttolønn.

Koble prognosen til regnskapet

Bruk ReAI som grunnlag for fakturaer og betalingsoppfølging , og vurder forventet betalingsdato for større åpne poster. En forfallsdato er ikke en garanti for når kunden betaler.

Hvis tallgrunnlaget trenger opprydding eller en ekstra gjennomgang, kan Aiak hjelpe med økonomisk rådgivning . Skillet mellom regnskapsarbeid og finansieringsbeslutning bør være tydelig.

Før samtalen med banken

Ta med forutsetninger, et grunnscenario, et forsinkelsesscenario og en oversikt over allerede avtalte rammer. Beskriv hvilke tiltak dere selv kan gjøre, og hvilke som krever avtale med kunde, leverandør eller långiver.

Les kassekreditt ved lange betalingsfrister og Altinn om budsjett i driftsfasen . Vilkår og tilbud kan endres; kontroller dem med långiver.

Rolu tilbyr hjelp til finansieringsforberedelse, ikke lån, låneformidling eller kredittbeslutninger. Beskriv behovet overordnet uten å sende bankdokumenter eller sensitive opplysninger i første henvendelse.