Stresstest av factoring
Se hvor mye likviditet som blir tilgjengelig når færre fordringer godkjennes. Bruk faktiske vilkår og datoer i beslutningen.
En factoringavtale bør ikke vurderes bare i en måned der alle fakturaer godkjennes og kundene betaler som forventet. Test hvor mye likviditet som faktisk blir tilgjengelig når grunnlaget svekkes. Bruk den konkrete avtalens vilkår, ikke en antatt standardprosent.
Skill tre forskjellige beløp
Fakturert salg, godkjent fordringsgrunnlag og utbetalt forskudd er ikke det samme. Kreditnota, omtvistet leveranse, konsentrasjon mot én kunde eller andre avtalevilkår kan påvirke grunnlaget. Gebyrer, renter og tilbakehold må følges separat.
| Del av beregningen | Spørsmål |
|---|---|
| Fordringer | Hvilke fakturaer inngår faktisk? |
| Godkjenning | Hvilke poster utelates og hvorfor? |
| Forskudd | Hva utbetales etter avtalens beregningsmodell? |
| Tilbakehold og oppgjør | Når kan resterende beløp eventuelt frigjøres? |
| Risiko | Hvem bærer tap eller tilbakebetalingskrav i ulike situasjoner? |
Ikke anta at en avtale fjerner all kredittrisiko. Ansvar og eventuelle regresskrav må undersøkes i den konkrete avtalen av en kompetent rådgiver.
Et konstruert følsomhetseksempel
Anta fakturaer på 500 000 kroner. I scenario A godkjennes hele beløpet og den illustrerte forskuddsandelen er 80 prosent. Brutto forskudd før kostnader blir 400 000.
I scenario B blir bare 350 000 godkjent med samme illustrerte andel. Da blir forskuddet 280 000, altså 120 000 mindre. Hvis bedriftens plan forutsetter 400 000 til lønn og leverandører, må dette gapet håndteres før utbetalingene forfaller.
Prosenten er kun en regneforutsetning, ikke en markedspris eller et tilbud. Trekk inn faktiske kostnader og avtalevilkår i deres egen modell.
Ta med hendelser etter forskuddet
Hva skjer hvis kunden reklamerer etter at finansiering er utbetalt? Følg virkningen på godkjent fordring, tilbakehold og eventuell tilbakebetaling. Sett inn faktiske datoer; et beløp som kommer tilbake senere, løser ikke nødvendigvis dagens gap.
Les netto kostnad ved factoring og avslutning av factoring før beslutningen.
Rolu tilbyr finansieringsforberedelse, ikke lån eller låneformidling. I en gjennomgang av grunnlaget kan dere avklare hvilke forutsetninger planen mangler. Konkrete kreditt- og avtalespørsmål må håndteres med riktig aktør.
Test også selve datoene i likviditetsplanen når en stor kunde betaler sent.