Factoring for grossist

Factoring for grossist krever at bedriften kan koble finansiering av fordringer til lager og kundekreditt.

Hva er den konkrete beslutningen?

Start med å beskrive behovet uten produktnavn. For factoring for grossist er kjernen å koble finansiering av fordringer til lager og kundekreditt.

Nøkkeltallet som bør styre analysen

Det mest nyttige målet i denne vurderingen er kontantkonverteringssyklus.

Et praktisk scenario

Tenk på en norsk bedrift som må koble finansiering av fordringer til lager og kundekreditt.

Den beregner kontantkonverteringssyklus, viser laveste likviditetsnivå og beskriver hvilke kostnader som kan flyttes uten å skade leveransen.

Dokumentasjon som gjør vurderingen etterprøvbar

For denne problemstillingen er lageromløp og kundereskontro særlig viktig.

• formål, beløp, ønsket tidspunkt og foreslått løpetid
• siste årsregnskap og oppdaterte periodetall
• likviditetsprognose med base, nedside og tiltak
• dokumentasjonen som underbygger lageromløp og kundereskontro
• full oversikt over eksisterende lån, leasing, garantier og pant
• forklaring av vesentlige avvik mot tidligere budsjett
• ansvarlig person og dato for neste oppdatering

Den viktigste risikoen

Den tydeligste fallgruven er samtidig tregt lager og sen betaling.

Bruk regnskapet som en løpende kontroll

ReAI er teknologipartner for Rolu. Oppdaterte regnskapstall, fakturaer og reskontro gjør det lettere å følge kontantkonverteringssyklus og forklare avvik mot prognosen.

Kontrolliste før neste møte

1. Beskriv behovet og beslutningen på én side.
2. Beregn kontantkonverteringssyklus med en tydelig og gjentakbar definisjon.
3. Samle lageromløp og kundereskontro og avstem mot regnskapet.
4. Test en nedside der samtidig tregt lager og sen betaling.
5. Sammenlign samlet kostnad, sikkerhet og fleksibilitet.
6. Avklar hvem som oppdaterer tallene og når tiltak utløses.

Les videre om Factoring i bygg og anlegg og Factoring av abonnementsfakturaer .

Testplan for Factoring for grossist

Praktisk guide til factoring for grossist med nøkkeltall, dokumentasjon, scenarioanalyse og kontrollpunkter for norske bedrifter. I stedet for å godkjenne Factoring for grossist ut fra en presentasjon, bør daglig leder, styret og den som utarbeider likviditets- og regnskapsgrunnlaget kjøre en avgrenset test med egne data og et definert avvik. Når virksomheten arbeider med Factoring for grossist, er det mest avslørende å teste en realistisk avvikssituasjon fremfor en perfekt standardprosess.

Testdata

Velg et representativt utvalg saker og kontroller at de samlet dekker kundeavtale, faktura, kreditnota, innbetaling, forskudd, tilbakehold og kostnad. Fjern eller skjerm opplysninger som ikke er nødvendige for testen. Noter forventet resultat på forhånd, slik at teamet ikke tilpasser vurderingen etter det systemet faktisk leverer.

Gjennomføring

1. Kjør normalflyten fra fakturagrunnlag, godkjent fordring, finansiering, kundebetaling, gebyr og reskontroavstemming.
2. Gjenta testen med denne hendelsen: en bedrift som selger en faktura før kunden melder en delvis reklamasjon på leveransen.
3. La en annen person kontrollere grunnlaget og ta stilling til hvor mye kapital virksomheten faktisk trenger, når den trengs og hvilken betjeningsevne som tåler et svakere scenario.
4. Registrer manuelle steg, uklare valg og data som må rettes flere steder.

Akseptansekriterier

Testen av Factoring for grossist er bestått når utfallet kan forklares, avviket er synlig og neste person kan arbeide videre uten en muntlig overlevering. Den er ikke bestått hvis at ønsket lånebeløp bestemmes før formål, kontantstrøm, egeninnsats og nedside er dokumentert. Da bør virksomheten rette arbeidsflyten eller avgrense bruken før løsningen rulles ut bredere.

Følg opp etter en avtalt periode med likviditetsbuffer, rentedekning, avvik mot prognose, kapitalbinding og tidspunkt for neste finansieringsbehov. Kombiner måltallene med en gjennomgang av enkeltsaker; gjennomsnitt kan skjule sjeldne feil med stor konsekvens. Dokumenter deretter hva som skal beholdes og hvilket problem som fortsatt krever tiltak.

Rolu tilbyr finansieringsforberedelse, ikke lån, kredittbeslutninger eller låneformidling; eventuell formidling må skje gjennom en korrekt registrert aktør.

Hvis virksomheten vil arbeide videre med Factoring for grossist i sin egen situasjon, kan den be Rolu vurdere finansieringsgrunnlaget .